Общество с ограниченной ответственностью "ГЕРОЙЛ" ИНН:0266024426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75822582 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23259431892
11504 Основные средства на конец предыдущего года94318920
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5190
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23309621892
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96218920
12103 Запасы на конец отчетного года1673476404
12104 Запасы на конец предыдущего года4764040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32672165150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1651500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41284813949
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48139490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года384731703914353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17039143530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408031800116245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18001162450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года408031700615585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17006155850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9926600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9956600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408031800116245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18001162450
21103 Выручка за отчетный год243601956544478
21104 Выручка за предыдущий год19565444780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15636479327994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4793279940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87241477216484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14772164840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87241477216484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14772164840
23403 Прочие доходы за отчетный год91500
23503 Прочие расходы за отчетный год3421325965
23504 Прочие расходы за предыдущий год13259650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9297151316419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1513164190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1176921334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9213340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8121142115085
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1421150850
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 311650600
32008 Величина капитала на 311700600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2379700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2379700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2379700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2379700
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 314030300
33008 Величина капитала на 314080300
41103 Поступления – всего за отчетный год9961500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3830000
41193 Прочие поступления за отчетный год6131500
41203 Платежи – всего за отчетный год9555400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год518000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год704200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год447700
41293 Прочие платежи за отчетный год7885500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год406100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период406100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8121)/Стоимость активов (40803) = 19.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8724)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15636+0+0) = 55.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8724)/Выручка (24360) = 35.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8121)/Выручка (24360) = 33.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (35.81%), рентабельность компании (33.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЕРОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить