Общество с ограниченной ответственностью "АБЗАК" ИНН:0266025028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77842867 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года112164105895379190
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1060413791954650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112164105895379190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1060413791954650
12103 Запасы на конец отчетного года546855181213
12104 Запасы на конец предыдущего года5518121314
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9253873632080
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года873632086990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42622428261881208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5969261885091316
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1141181719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118171926
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года382180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1913517865294970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214062949712300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131299123760674166695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1274476741666955547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5129-1162-4200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1015-420-470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5109-1142-400-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-995-400-2719
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6472181400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1814000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1299233006676722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12661566767225515
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13122788671490
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1367149013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136408124902678160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1284426781667220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131299123760674166695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1274476741666955547
21103 Выручка за отчетный год30341513274180
21104 Выручка за предыдущий год1513274180180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год520217168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год303414612740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1461274-370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7958000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2172000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4924-712-3270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-711-327-370
23503 Прочие расходы за отчетный год20631459
23504 Прочие расходы за предыдущий год31451012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5130-743-3720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-742-372-470
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год147000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5130-743-372-46
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-595-372-47-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5130-743-3720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-595-372-470
32003 Величина капитала на 312020200
32007 Величина капитала на 31-1015-419-470
32008 Величина капитала на 31-995-399-270
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51307433730
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)51307433730
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51307433730
33218 Убыток (ИТОГО)51307433730
33003 Величина капитала на 312020200
33007 Величина капитала на 31-5129-1162-4200
33008 Величина капитала на 31-5109-1142-4000
36003 Чистые активы на 31-5119-1142-4000
36004 Чистые активы на 31-1005-400-270
41103 Поступления – всего за отчетный год72612332740
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год72612332740
41203 Платежи – всего за отчетный год645262500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4354000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2098000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-57266082740
42103 Поступления – всего за отчетный год28285581100
42193 Прочие поступления за отчетный год28285581100
42203 Платежи – всего за отчетный год28285530900
42293 Прочие  платежи за отчетный год28285530900
43103 Поступления – всего за отчетный год4659180000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4659180000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4659000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-106711102740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5130)/Стоимость активов (131299) = -3.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7958+0) = -61.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4924)/Выручка (3034) = -162.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5130)/Выручка (3034) = -169.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.037

Индекс Альтмана Z = -5.965

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-162.29%), рентабельность компании (-169.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АБЗАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить