ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТЫН" ИНН:0266025317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77855373 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года115940
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года418900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41891151366
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11513660
12103 Запасы на конец отчетного года687325311126
12104 Запасы на конец предыдущего года253111260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года696825311170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253111700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1115726462536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264625360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года93930
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года93930
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16079393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года106400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года106400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года477200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371424402276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244022760
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1131670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года848625532443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года255324430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1115726462536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264625360
21103 Выручка за отчетный год10334172393636
21104 Выручка за предыдущий год1723936360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8752130673696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1306736960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15824172-60
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4172-600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год177931810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год318100
22203 Управленческие расходы за отчетный год55400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-751991-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год991-600
23403 Прочие доходы за отчетный год15420198
23503 Прочие расходы за отчетный год268045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52399193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год991930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52399193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год991930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5239910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год991930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (523)/Стоимость активов (11157) = 4.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8752+1779+554) = -6.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-751)/Выручка (10334) = -7.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (523)/Выручка (10334) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 2.561

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.561<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-7.27%), рентабельность компании (5.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТЫН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить