Общество с ограниченной ответственностью "Салават-ККМ" ИНН:0266025324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77855350 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года321963
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года321963
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года657343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7810063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110119126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1191260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9296109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года961090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110119126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1191260
21103 Выручка за отчетный год162815301661
21104 Выручка за предыдущий год153016610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162815301661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153016610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год162815301661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153016610
23503 Прочие расходы за отчетный год150014511462
23504 Прочие расходы за предыдущий год145114620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12879199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год791990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1815100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1106499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (110) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1628)/Выручка (1628) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (1628) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.111

Индекс Альтмана Z = 20.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (6.11), коэффициент текущей ликвидности (6.11), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салават-ККМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить