Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис" ИНН:0266025363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77858897 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100229563294
12104 Запасы на конец предыдущего года295632941757
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года41655
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года165548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219632893526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328935264356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19514352929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года435292918677
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года192936
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5172106427840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10642784024838
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5172106427840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10642784024838
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года360838074438
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380744384250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361838174448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года381744484260
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года101
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155468243292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6824329220577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155468243292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6824329220577
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5172106427840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10642784024838
21103 Выручка за отчетный год129322039415327
21104 Выручка за предыдущий год203941532786327
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67261511111771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151111177163295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год620652833556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5283355623032
22203 Управленческие расходы за отчетный год258321042828
22204 Управленческие расходы за предыдущий год210403298
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36233179728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год317972819734
23403 Прочие доходы за отчетный год187644087694
23404 Прочие доходы за предыдущий год440876940
23503 Прочие расходы за отчетный год213155548117
23504 Прочие расходы за предыдущий год5554811714909
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33682033305
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20333054825
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год714447106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4471062647
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год40410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год100
24603 Прочее за отчетный год3221611
24604 Прочее за предыдущий год221611532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2651-631188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6311881646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2651-631188
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6311881646
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31380700
32008 Величина капитала на 31381700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))265100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)265100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))265100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)265100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))285000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)285000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))285000
33278 Дивиденды (ИТОГО)285000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31360800
33008 Величина капитала на 31361800
36003 Чистые активы на 31361800
36004 Чистые активы на 31381700
41103 Поступления – всего за отчетный год1280800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1276000
41193 Прочие поступления за отчетный год4800
41203 Платежи – всего за отчетный год1241200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год634200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год297400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год58700
41293 Прочие платежи за отчетный год250900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год39600
42103 Поступления – всего за отчетный год90000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год90000
42203 Платежи – всего за отчетный год90000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год90000
43103 Поступления – всего за отчетный год15000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15000
43203 Платежи – всего за отчетный год294700
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год285000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-279700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-240100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2651)/Стоимость активов (5172) = 51.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6726+0+2583) = 38.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3623)/Выручка (12932) = 28.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2651)/Выручка (12932) = 20.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.513

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.651

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.328

Х5 = Выручка/Активы = 2.5

Индекс Альтмана Z = 6.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (3.33), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (28.02%), рентабельность компании (20.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилкомсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить