Общество с ограниченной ответственностью "Салаватжилсервис" ИНН:0266025902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79645036 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3383426751602636
11504 Основные средства на конец предыдущего года426751602636499
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3383427051622638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4270516226382542
12104 Запасы на конец предыдущего года2456347018141522
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44855218692430025163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35878243002516318247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года412343542249610494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44855424573574951896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42457357495189634640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48238467274091154534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46727409115453437182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18211182791568815006
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1827915688150066548
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9242213
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24221312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30018174841590414562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28424159041456214506
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30018284242520139515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28424252013951530622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48238467274091154534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46727409115453437182
21103 Выручка за отчетный год99383852076284663188
21104 Выручка за предыдущий год85207628466318898937
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90000748706248655739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74870624865573988392
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9383103373607449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10337360744910545
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9383103373607449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10337360744910545
23403 Прочие доходы за отчетный год948293661041210113
23404 Прочие доходы за предыдущий год936610412101136676
23503 Прочие расходы за отчетный год160001354287433866
23504 Прочие расходы за предыдущий год120008743386612210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28659352202913696
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77032029136965011
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41222416432740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68664327402794
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24537017112210957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70171122109574253
32003 Величина капитала на 31100010
32007 Величина капитала на 3118269006538
32008 Величина капитала на 3118279006548
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2453008458
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2453008458
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2453008458
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2453008458
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2521000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2521000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))221000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)221000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2300000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2300000
33003 Величина капитала на 31100010
33007 Величина капитала на 31182010014996
33008 Величина капитала на 31182110015006
36003 Чистые активы на 31225820015019
36004 Чистые активы на 3123474006560
41103 Поступления – всего за отчетный год17086900111593
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16216000105024
41193 Прочие поступления за отчетный год8709006569
41203 Платежи – всего за отчетный год16319300103412
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1190790080033
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год220600014229
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2764003528
41293 Прочие платежи за отчетный год19290005622
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7676008181
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период76760012002

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2453)/Стоимость активов (48238) = 5.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90000+0+0) = 10.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9383)/Выручка (99383) = 9.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2453)/Выручка (99383) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.606

Индекс Альтмана Z = 3.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (9.44%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салаватжилсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить