КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ-ЕДИНСТВО" ИНН:0266025910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79640719 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года552855867946911
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года586794691140796
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года552855867946911
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года586794691140796
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23811782914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1782914801
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года181581749019378
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года174901937819171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25250802911857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80291185712697
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457922730132149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года273013214932669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1010778598079060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года859807906073465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года658555825348
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года558253484905
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года776672895745
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года728957454926
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143511287111093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12871110939831
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61021175116886
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года117511688617906
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года61021175116886
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года117511688617906
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года806246125550920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года612555092045372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103161356
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года806246135851081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года613585108145728
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1010778598079060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года859807906073465
23203 Проценты к получению за отчетный год14318115149549
23204 Проценты к получению за предыдущий год1151495499009
23303 Проценты к уплате за отчетный год11955111959937
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1119599379732
23403 Прочие доходы за отчетный год29700
23503 Прочие расходы за отчетный год499600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2336319-388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год319-388-723
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год432325286
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год325286247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2768-6-674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-674-970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2768-6-674
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6-674-970
61003 Остаток средств на начало отчетного года249500
62103 Вступительные взносы за отчетный год85075
62153 Членские взносы за отчетный год1324409512
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1332909587
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год631605728
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год616405631
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год152097
63503 Прочие за отчетный год950803859
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1582409587

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2768)/Стоимость активов (101077) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2768)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = 2.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТ-ЕДИНСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить