ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ №9" ИНН:0266026180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94250364 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года703587312491465
11504 Основные средства на конец предыдущего года87312491465946
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года4630470047694839
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4700476948390
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года55549
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года55499
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11670557860236353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года557860236353990
12103 Запасы на конец отчетного года5997504747923964
12104 Запасы на конец предыдущего года5047479239643338
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года151461
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14615
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35851326133355620148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32613335562014820922
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6150140002002536500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1400020025365000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119095227756712141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522775671214127823
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59922569016813878626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56901681387862656467
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71592624797416184979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62479741618497957457
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60606060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24204307483503030933
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3074835030309334709
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24264308083509030993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3080835090309934769
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года59574321
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года57432128
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года59574321
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57432128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47127310513811053170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31051381105317052487
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года142563917645
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5639176450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47269316143902853965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31614390285396552660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71592624797416184979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62479741618497957457
21103 Выручка за отчетный год282955236327246093210834
21104 Выручка за предыдущий год236327246093210834210299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279859230284242083209929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230284242083209929210052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309660434010905
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60434010905247
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309660434010905
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60434010905247
23203 Проценты к получению за отчетный год741109016261316
23204 Проценты к получению за предыдущий год1090162613160
23303 Проценты к уплате за отчетный год74000
23403 Прочие доходы за отчетный год191613333239121309
23404 Прочие доходы за предыдущий год133332391213095966
23503 Прочие расходы за отчетный год404814823258824675
23504 Прочие расходы за предыдущий год148232588246752664
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163156435439-1145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56435439-11453549
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год697151312740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151312740940
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-372-384-251181
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-384-251181389
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год21422-7
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1422-715
24603 Прочее за отчетный год5020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9274116409726224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41164097262242052
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9274116409726224
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41164097262242052
32003 Величина капитала на 3160606060
32007 Величина капитала на 313074835030309334709
32008 Величина капитала на 313080835090309934769
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9274118409726224
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9274118409726224
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9274116409726224
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9274116409726224
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7471840000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7471840000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7471440000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)7471440000
33003 Величина капитала на 3160606060
33007 Величина капитала на 3124204307483503030933
33008 Величина капитала на 3124264308083509030993
36003 Чистые активы на 3124264308083509030993
36004 Чистые активы на 313080835090309934769
41103 Поступления – всего за отчетный год318275317957533162556543
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год306760274100159336264145
41193 Прочие поступления за отчетный год1151543857373826292398
41203 Платежи – всего за отчетный год310579316437537212566408
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год215883209524189603219962
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47522423573235130303
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год180465512741175
41293 Прочие платежи за отчетный год4537063901313984314968
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год76961520-4050-9865
42203 Платежи – всего за отчетный год10142205245817
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10142205245817
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1014-220-524-5817
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6682-2340-4574-15682

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (927)/Стоимость активов (71592) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3096)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (279859+0+0) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3096)/Выручка (282955) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Рентабельность компании

Чистая прибыль (927)/Выручка (282955) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.513

Индекс Альтмана Z = 1.91

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.91<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (1.09%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 9

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить