Общество с ограниченной ответственностью "Дело плюс" ИНН:0266026254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94257969 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года605478322736
12104 Запасы на конец предыдущего года47832273675
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4822432102955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4321320702365
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5430480039990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4800399936960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5430480045064203
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4800450642032952
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4127381830032562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3818300325621648
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130097915001638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года979150016381301
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130398215030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года982150316410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5430480045064203
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4800450642032952
21103 Выручка за отчетный год3365332733182975
21104 Выручка за предыдущий год3327331829752905
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2847246228572064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2462285720502777
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5188654610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8654619250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5188654440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8654619110
23503 Прочие расходы за отчетный год2084900
23504 Прочие расходы за предыдущий год491700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3108164440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8164449110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год310816444911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год816444911128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (310)/Стоимость активов (5430) = 5.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2847+0+0) = 18.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (518)/Выручка (3365) = 15.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (310)/Выручка (3365) = 9.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.167

Индекс Альтмана Z = 8.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.7), коэффициент текущей ликвидности (4.17), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (15.39%), рентабельность компании (9.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дело плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить