Общество с ограниченной ответственностью "НАТЭКС" ИНН:0266026409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94258006 ОКВЭД:51.83

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года82172206
12104 Запасы на конец предыдущего года17220642
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4398167
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года238812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120217746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217746221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120217746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217746224
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-88-7-30
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7-30-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-783-20
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3-20-20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198214766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214766244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198214766
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214766244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120217746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217746224
21103 Выручка за отчетный год11232729932
21104 Выручка за предыдущий год27299322106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9042293711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22937111703
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год219436221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год436221403
22103 Коммерческие расходы за отчетный год282396202
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год396202437
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-634019
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4019-34
23503 Прочие расходы за отчетный год181719
23504 Прочие расходы за предыдущий год171917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-81230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230-36
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-81230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230-36
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-81230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год230-36

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-81)/Стоимость активов (120) = -67.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (904+282+0) = -5.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63)/Выручка (1123) = -5.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-81)/Выручка (1123) = -7.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.675

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.394

Индекс Альтмана Z = -11.414

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (-5.61%), рентабельность компании (-7.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАТЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить