Общество с ограниченной ответственностью "Услуги ломбарда" ИНН:0266027410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96209331 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1007645
12104 Запасы на конец предыдущего года764535
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года555555
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года555555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года877077675833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года776758335331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2545555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года555515
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года825825825
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года825825977
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1000492786763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года927867636413
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1000492786763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года927867636413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года589052904745
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года529047454435
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года590053004755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530047554445
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года392537991819
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года379918191819
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года392537991819
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года379918191819
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179179189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179189149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179179189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179189149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1000492786763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года927867636413
21103 Выручка за отчетный год14160102108275
21104 Выручка за предыдущий год1021082757531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1350096657888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год966578887044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год660545387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год545387487
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год660545387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год545387487
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год660545387
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год545387487
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13210977
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1097797
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год528436310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год436310390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год528436310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год436310390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (528)/Стоимость активов (10004) = 5.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13500+0+0) = 4.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (660)/Выручка (14160) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (528)/Выручка (14160) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.438

Индекс Альтмана Z = 8.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.42), коэффициент быстрой ликвидности (50.41), коэффициент текущей ликвидности (55.89), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (4.66%), рентабельность компании (3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Услуги ломбарда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить