ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМ БЫТА" ИНН:0266027667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96225034 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50286528015532757380
11504 Основные средства на конец предыдущего года528015532757380154089
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15639143914391439
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16330143914391439
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65925691317122674030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года691317122674030155556
12103 Запасы на конец отчетного года31000
12104 Запасы на конец предыдущего года208000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1200414137128419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41413712841930264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1080425165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1339434943168811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43494316881131412
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67264734807554282841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года734807554282841186968
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8830126621484917682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12662148491768278298
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46235462354623633355
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года46235462363335560629
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года341000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46239465764664035673
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года46576466403567361748
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12018139991347723933
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13999134772393319337
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1772435765553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243576555327585
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12195142421405329486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14242140532948646922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67264734807554282841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года734807554282841186968
21103 Выручка за отчетный год27672650228410769
21104 Выручка за предыдущий год26502284107699421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3522201918212338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4766182123385817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7556314638431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-211646384313604
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-755-2116-2924779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2116-29247792513
23303 Проценты к уплате за отчетный год4624625220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46252200
23403 Прочие доходы за отчетный год23012028664
23503 Прочие расходы за отчетный год3724694712104387
23504 Прочие расходы за предыдущий год6947121043871800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4918-3272-4035-74944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3272-4035-74944760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1085001200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44601200181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6003-2826-3366-60961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3718-3366-60961292

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6003)/Стоимость активов (67264) = -8.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-755)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3522+0+0) = -21.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-755)/Выручка (2767) = -27.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6003)/Выручка (2767) = -216.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = -0.511

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-27.29%), рентабельность компании (-216.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ БЫТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить