Общество с ограниченной ответственностью "Дом Сервис" ИНН:0266027699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96225086 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4395
11504 Основные средства на конец предыдущего года95177
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95177
12103 Запасы на конец отчетного года149227
12104 Запасы на конец предыдущего года227302
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года382564045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40457225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13281688
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16883156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397335960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года596010683
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397766055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года605510860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-890-698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-698-440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года349502781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27814095
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года57163972
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года39727203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года406666753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года675311298
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397766055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года605510860
21103 Выручка за отчетный год120869434
21104 Выручка за предыдущий год94347235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118858661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86617073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201773
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год773162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201773
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год773162
23403 Прочие доходы за отчетный год296219
23404 Прочие доходы за предыдущий год21959
23503 Прочие расходы за отчетный год346356
23504 Прочие расходы за предыдущий год356476
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год636-255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год344249
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-193387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год387-255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-193)/Стоимость активов (39776) = -0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11885+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (12086) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-193)/Выручка (12086) = -1.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = 0.775

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (-1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дом Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить