ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0266027709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96232650 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года172158823023356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172158823020
12103 Запасы на конец отчетного года432063715964
12104 Запасы на конец предыдущего года63715964181
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5141100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41142300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21445165742550754885
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1657423584548858493
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17600150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45751424123472100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1424123472100424
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3039149463280130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4946328013570490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30391496352960159351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49635296015935112454
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5534563000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5630276000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5544564027702357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5640277023572050
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5684000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5684014400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5378818947646578
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8189476465786108
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13785358062062748516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3580620627485161479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1916343995253910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4399525391550940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30391496352960159351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49635296015935112454
21103 Выручка за отчетный год101072907675730481958
21104 Выручка за предыдущий год90767573048195830414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87870781935703581470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78193515738147029811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13202125742690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1257457314880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5298860900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8609546300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год790439652690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39652684880
23203 Проценты к получению за отчетный год337000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1303274780
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2747800
23404 Прочие доходы за предыдущий год127894750
23503 Прочие расходы за отчетный год485856237818
23504 Прочие расходы за предыдущий год56236818254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год208036475750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36475754840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год418777162177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7771621777
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16622869413307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28694133071092
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1662286900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год286941300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1662)/Стоимость активов (30391) = 5.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87870+5298+0) = 8.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7904)/Выручка (101072) = 7.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1662)/Выручка (101072) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = 4.452

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (7.82%), рентабельность компании (1.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВАЯ УРАЛЬСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить