ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТТЕЛЕКОМ" ИНН:0266027770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96227731 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года512453552593412
11504 Основные средства на конец предыдущего года4535525934121050
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года75000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года587453552590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4535525934120
12103 Запасы на конец отчетного года30134902104382492
12104 Запасы на конец предыдущего года49021043824922945
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19090258321885630854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25832188562946229765
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года46414215770
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года142157712280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51601258389623355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12583896233555082
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2773744738388330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4473838833367010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28324492734409240113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49273440924011338842
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года269989681000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8968100115400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2799996820011640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9968200116408859
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года19370
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4663490000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4900000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20862433583588928466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43358358892846629976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2552548258358890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4825835889284660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28324492734409240113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49273440924011338842
21103 Выручка за отчетный год41700407373255157747
21104 Выручка за предыдущий год407373255157747103857
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30321316691868642282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31669186863505893483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113799068138650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год906813865226890
22203 Управленческие расходы за отчетный год9838931086780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9310867872240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1541-24251870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2425187154650
23203 Проценты к получению за отчетный год149130780
23204 Проценты к получению за предыдущий год13078250
23403 Прочие доходы за отчетный год6955116272300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1162722752391
23503 Прочие расходы за отчетный год63552460847539
23504 Прочие расходы за предыдущий год24608475392126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2290-141044900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14104490152260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год655929893046
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9298930472292
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-96-390870
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3908710
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-191640
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год16010
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год75000
24603 Прочее за отчетный год7419370
24604 Прочее за предыдущий год194500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1803-1519256012180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15192560121808347
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1803-151925600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15192560121800
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31896000
32008 Величина капитала на 31996000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1803000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1803000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1803000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1803000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 312699000
33008 Величина капитала на 312799000
36003 Чистые активы на 312799000
36004 Чистые активы на 31996000
41103 Поступления – всего за отчетный год42302000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год39900000
41193 Прочие поступления за отчетный год2402000
41203 Платежи – всего за отчетный год55267000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47308000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3179000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год401000
41293 Прочие платежи за отчетный год4379000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12965000
42103 Поступления – всего за отчетный год1904000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1904000
42203 Платежи – всего за отчетный год720000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год720000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1184000
43103 Поступления – всего за отчетный год16725000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15583000
43193 Прочие поступления за отчетный год1142000
43203 Платежи – всего за отчетный год13442000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13442000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3283000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8498000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1075000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1803)/Стоимость активов (28324) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30321+0+9838) = 3.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1541)/Выручка (41700) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1803)/Выручка (41700) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 2.463

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.463<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.7%), рентабельность компании (4.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТТЕЛЕКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить