ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛЯРНИК" ИНН:0266028220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97958112 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года84244313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84244313
12103 Запасы на конец отчетного года211630742499
12104 Запасы на конец предыдущего года307424993090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года287262326030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62326030480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года382501705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25017053245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5026955610234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9556102346815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5026964010478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9640104787128
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года905490456555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года904565556470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-412392490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года92490525
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года494190649055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года906490557005
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года855761423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5761423123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года855761423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5761423123
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5026964010478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9640104787128
21103 Выручка за отчетный год265767456061
21104 Выручка за предыдущий год674560616440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год263543092912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год430929124956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2224363149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год243631491484
22203 Управленческие расходы за отчетный год36942426645
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2426645571
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3672102504
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102504913
23503 Прочие расходы за отчетный год451123
23504 Прочие расходы за предыдущий год123388
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-412392490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92490525
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-412392490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92490525
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-412392490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92490525
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 31904500
32007 Величина капитала на 31900
32008 Величина капитала на 31906400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))412300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-412300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))412300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)412300
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 31904500
33007 Величина капитала на 31-411400
33008 Величина капитала на 31494100
36003 Чистые активы на 31906400
36004 Чистые активы на 31906400
41103 Поступления – всего за отчетный год552900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год547400
41193 Прочие поступления за отчетный год5500
41203 Платежи – всего за отчетный год574100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год128100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год238200
41293 Прочие платежи за отчетный год207800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4123)/Стоимость активов (5026) = -82.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2635+0+3694) = -58.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3672)/Выручка (2657) = -138.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4123)/Выручка (2657) = -155.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.82

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.82

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 58.129

Индекс Альтмана Z = 59.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (34.24), коэффициент текущей ликвидности (59.13), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-138.2%), рентабельность компании (-155.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛЯРНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить