Общество с ограниченной ответственностью "Батыр" ИНН:0266028526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97958158 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года319011292369
11504 Основные средства на конец предыдущего года9011292369401
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года158261582615826
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года158261582615826
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15857105938109083
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105938109083114435
12103 Запасы на конец отчетного года672037
12104 Запасы на конец предыдущего года203719
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252524167657167371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167902167371169743
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2808152364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81523642686
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252871168737169999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168737169999172448
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268728274675279082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274675279082286883
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года258942259840267719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259840267719264124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97861483511363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148351136320823
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97861483511363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148351136322759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268728274675279082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274675279082286883
21103 Выручка за отчетный год399515008048669
21104 Выручка за предыдущий год500804866940698
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19194054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2139754867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207575008048615
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286834861539831
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год207572868333777
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год286833377727091
23403 Прочие доходы за отчетный год4203604069
23404 Прочие доходы за предыдущий год240690
23503 Прочие расходы за отчетный год5947628334187
23504 Прочие расходы за предыдущий год283341871384
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33172585233660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год258523366025687
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117120962578
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год209625781927
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21462375631082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237563108223760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2146)/Стоимость активов (268728) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20757)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19194+0+0) = 108.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20757)/Выручка (39951) = 51.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2146)/Выручка (39951) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.46

Индекс Альтмана Z = 33.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (27.45), коэффициент текущей ликвидности (27.46), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (51.96%), рентабельность компании (5.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Батыр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить