ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТПОЛИМИКС" ИНН:0266028614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80001982 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3941723071132948180
11504 Основные средства на конец предыдущего года230711329481808231
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1448965110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года965114520
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года145300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года53000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4087924089166140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2408916614119410
12103 Запасы на конец отчетного года3497756608100674806
12104 Запасы на конец предыдущего года566081006748064462
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3338900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года389000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4833546770180013852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4677018001385215889
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года47852254400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22544000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215540740484
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года95711382240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года113822400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89087129604323660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1296043236686580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1299661536934898020599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153693489802059935937
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1769-3233-8640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3133-864-32920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1669-3083-764-3192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3083-764-3192642
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года751962870
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года962871480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года751962870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года962871480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30105832137656837
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58321376568379961
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1267151489463583916806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148946358391680625214
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1159103600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1036000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130884155814496570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15581449657236430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1299661536934898020599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153693489802059935937
21103 Выручка за отчетный год1906781904944826976674
21104 Выручка за предыдущий год190494482697667447165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1787541898394611377709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189839461137711544420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1192465521560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6552156-4410
22203 Управленческие расходы за отчетный год3525015170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83996556390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год655639-10350
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31924591339
23403 Прочие доходы за отчетный год1966439140046086
23404 Прочие доходы за предыдущий год391400460864342
23503 Прочие расходы за отчетный год26352154510426954
23504 Прочие расходы за предыдущий год154585069543993
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1711-50236010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5023601-23620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89900930
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год137223300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год22330330
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-212876-610
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год87661280
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год481955-4410
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год955-441850
24603 Прочее за отчетный год14031540820
24604 Прочее за предыдущий год31536279870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1365-738-864-3292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-738-864-32921093
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1365-738-8640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-738-864-32920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1365)/Стоимость активов (129966) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178754+0+3525) = 4.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8399)/Выручка (190678) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1365)/Выручка (190678) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Индекс Альтмана Z = -1.793

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (4.4%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛАВАТПОЛИМИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить