ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ" ИНН:0266028780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80004584 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90610551203119
11504 Основные средства на конец предыдущего года1055120311952
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года626000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153210551203119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1055120311952
12103 Запасы на конец отчетного года4553751070818860
12104 Запасы на конец предыдущего года3751070818860478
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19761895764384355581899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9576438435549808944432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41501823357905
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182335790572
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20222396321398422601664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9632139842251785444982
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20375597376399625601783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9737639962551797345034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1572534930324570177854
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49303245709404321929
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1572634931324580177864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49313245809405321939
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1720729
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2072926
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1720729
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2072926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3677642305365110407540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4230536511040754123069
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года96995738992816350
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года57389928163500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4647548043375038423890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4804337503842389123069
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20375597376399625601783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9737639962551797345034
21103 Выручка за отчетный год207700143848478121693997
21104 Выручка за предыдущий год14384847812169399763697
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1898818814286638364275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188142866383642750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год188712125034191483329722
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12503419148332972263697
22203 Управленческие расходы за отчетный год8100793396130325105206
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9339613032510520635851
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1077053163861158224516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год316386115822451627846
23203 Проценты к получению за отчетный год222000
23403 Прочие доходы за отчетный год1033055404963185
23404 Прочие доходы за предыдущий год54049631850
23503 Прочие расходы за отчетный год8164259671947519930
23504 Прочие расходы за предыдущий год597019475103740159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1295903107551314204671
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год310725131412086127436
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2220663181058748147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год631810587481475481
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4341-115-3037216
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-115-3032397820
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-312-213
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год12-21326
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год626000
24603 Прочее за отчетный год6312410596
24604 Прочее за предыдущий год134105960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1079502473340338155925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24729403387211521929
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1079502473340338155925
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24729403387211521929
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3149303245709404321929
32008 Величина капитала на 3149313245809405321939
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1079502473340338155925
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1079502473340338155925
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1079502473340338155925
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1079502473340338155925
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 311572534930324570177854
33008 Величина капитала на 311572634931324580177864
36003 Чистые активы на 311572634931324580177864
36004 Чистые активы на 3149313245809405321939
41103 Поступления – всего за отчетный год153862456775664456221833
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год150018456651664006221733
41193 Прочие поступления за отчетный год3844124450100
41203 Платежи – всего за отчетный год149894459950662004221000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4021224150650350296777
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42639543145966540484
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1879502669946422
41293 Прочие платежи за отчетный год482481641307213837317
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3968-31752452833
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3968-31752452833

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107950)/Стоимость активов (203755) = 52.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18988+0+81007) = 107.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107705)/Выручка (207700) = 51.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107950)/Выручка (207700) = 51.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.53

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.383

Индекс Альтмана Z = 14.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (4.34), коэффициент текущей ликвидности (4.35), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (51.86%), рентабельность компании (51.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР САЛАВАТНЕФТЕХИМРЕМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить