ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0266029061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80012906 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года82751210
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82751210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12100
12103 Запасы на конец отчетного года199004
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года71700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164349211551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года921155146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15740
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191419412129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94121292831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2741610622129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106221292831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105170-43
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100205270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20527057
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года149300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60578571859
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85718592774
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1976600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273168571859
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85718592774
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2741610622129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106221292831
21103 Выручка за отчетный год186425018855
21104 Выручка за предыдущий год425018855414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170411918642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411918642395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16131213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13121319
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16131213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13121319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16131213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13121319
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32643
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13105170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10517015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13105170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10517015

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (27416) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (170+0+0) = 9.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (186) = 8.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (186) = 6.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 3.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.6%), рентабельность компании (6.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить