ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ" ИНН:0266029390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82043890 ОКВЭД:40.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10131619
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года13161921
11503 Основные средства на конец отчетного года1821939182317217507431649495
11504 Основные средства на конец предыдущего года1823172175074316494951499192
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года83528849877825382889
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года84987782538288926367
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года57801051010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5101010
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11692489521231
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4895212311800
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года749986501859767154410
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6501859767154410133539
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2570177197368418893101887054
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1973684188931018870541660929
12103 Запасы на конец отчетного года329452338966276295158784
12104 Запасы на конец предыдущего года338966268538158784117086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года955330287418313563347914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года287418306800347914361319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5133104441031124094
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10444103112409414695
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года797510227904904
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10227154429043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1297890647055608373531696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года647055608391531696494917
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3868067262073924976832418750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2620739249770124187502155846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1626258162625816262581626258
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1626258162625816262581626258
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81544348945776536574015
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48945776536574015382357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2441701211571517027942200273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2115715170279422002732008615
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1449413697114768275
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года136971147682754050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1449413697114768275
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года136971147682754050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9500002114715222200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21147152222000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года447697264975248830189001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260409248848189001135113
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года14175148811236321201
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1488112363212018068
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4566000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1411872491327783413210202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года491327783431210202143181
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3868067262073924976832418750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2620739249770124187502155846
21103 Выручка за отчетный год6888780673067865066095829915
21104 Выручка за предыдущий год6730678650660958299155901349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5939263589991556003094788944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5899915560030947889444734701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9495178307639063001040971
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83076390630010409711166648
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16118154791529914704
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15479152991470414556
22203 Управленческие расходы за отчетный год281462245735226408192638
22204 Управленческие расходы за предыдущий год245735226408192638200023
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год651937569549664593833629
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год569549664593833629952069
23203 Проценты к получению за отчетный год9121409044511
23204 Проценты к получению за предыдущий год409044511154
23303 Проценты к уплате за отчетный год453933322564940
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33225649400
23403 Прочие доходы за отчетный год46028559928285172701
23404 Прочие доходы за предыдущий год559928285172701139586
23503 Прочие расходы за отчетный год115098747946283465483
23504 Прочие расходы за предыдущий год747946283465483132716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год546595521612678561840858
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год521612678561840858959093
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140543106378146506177170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106378146506177170205083
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2081838021370514792
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4309137051479214608
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год797222132014225
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2221320142252360
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год11203-32290-1569
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-32290-15691017
24603 Прочее за отчетный год5860144
24604 Прочее за предыдущий год601445
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год416400412921529130657890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412921529130657890752662
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год416400412921529130657890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год412921529130657890752662
32003 Величина капитала на 311626258162625816262581626258
32007 Величина капитала на 3148945776536574015382357
32008 Величина капитала на 312115715170279422002732008615
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))416400412921529130657890
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)416400412921529130657890
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))416400412921529130657890
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)416400412921529130657890
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9041401026609466232
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9041401026609466232
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9041401026609466232
33278 Дивиденды (ИТОГО)9041401026609466232
33003 Величина капитала на 311626258162625816262581626258
33007 Величина капитала на 3181544348945776536574015
33008 Величина капитала на 312441701211571517027942200273
36003 Чистые активы на 312441701211571517027942200273
36004 Чистые активы на 312115715170279422002732008615
41103 Поступления – всего за отчетный год6290607685008666496795904897
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6261336673451665675985819715
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год10332983587277372
41193 Прочие поступления за отчетный год189391057357335477810
41203 Платежи – всего за отчетный год6292266637341159537855143284
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5533060574579052806714573514
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год306491323633282957263663
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год468643397442740
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год111215108061179190152992
41293 Прочие платежи за отчетный год294636161953206693153115
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1659476675695894761613
42103 Поступления – всего за отчетный год13171227401089
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год131743901089
42203 Платежи – всего за отчетный год744969123464258408287077
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год14119097978215857287077
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год578000073000
42293 Прочие  платежи за отчетный год2577925486352510
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-743652-111190-258408-285988
43103 Поступления – всего за отчетный год141500005200002311
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год141500005200000
43203 Платежи – всего за отчетный год675000365352971257468532
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год67500031000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год740000-365352-451257-466221
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5311133-137719404

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (416400)/Стоимость активов (3868067) = 10.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (651937)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5939263+16118+281462) = 10.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (651937)/Выручка (6888780) = 9.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (416400)/Выручка (6888780) = 6.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.712

Индекс Альтмана Z = 4.54

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (9.46%), рентабельность компании (6.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить