Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-промышленная компания "ГАРАНТ" ИНН:0266029551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82045624 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года33025711
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7801
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14324261979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242619792031
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19101265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1012651
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года59399142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16229033900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года290339002186
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16229033900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года290339002186
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69363-779
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года363-779-1667
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79373-769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373-769-1657
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8325303585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года253035852351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8325303823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года253038233246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16229033900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года290339002186
21103 Выручка за отчетный год129310293854127
21104 Выручка за предыдущий год1029385412736584
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12189738951256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год973895125635162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7555492871
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год554928711422
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39738051703
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год380517031253
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32217441168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17441168169
23203 Проценты к получению за отчетный год701
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35524281
23403 Прочие доходы за отчетный год44201215
23404 Прочие доходы за предыдущий год201215150
23503 Прочие расходы за отчетный год23274254
23504 Прочие расходы за предыдущий год2742541248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2941316888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1316888-1010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2941142888
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1142888-1010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2941142888
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1142888-1010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-294)/Стоимость активов (162) = -181.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1218+397+0) = -19.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-322)/Выручка (1293) = -24.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-294)/Выручка (1293) = -22.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.815

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.815

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.952

Индекс Альтмана Z = -13.913

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-24.9%), рентабельность компании (-22.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить