ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШИХАНСЕРВИС" ИНН:0266029840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84450949 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39438736
12104 Запасы на конец предыдущего года387360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8367191852210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1918522100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132291102388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11023880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21990206742634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2067426340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21990206742634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2067426340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21070204692539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2046925390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2220595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205950
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года89800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92020595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21990206742634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2067426340
21103 Выручка за отчетный год2552249164779
21104 Выручка за предыдущий год2491647790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118462782290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год627822900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1368186382489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1863824890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1368186382489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1863824890
23403 Прочие доходы за отчетный год38780
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год1065732
23504 Прочие расходы за предыдущий год57320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1649185892457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1858924570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год965388164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3881640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год684182012293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1820122930
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312045900
32008 Величина капитала на 312046900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)60100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312106000
33008 Величина капитала на 312107000
41103 Поступления – всего за отчетный год2925200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1918900
41193 Прочие поступления за отчетный год1006300
41203 Платежи – всего за отчетный год2716300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год88900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год59800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год27400
41293 Прочие платежи за отчетный год2540200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год208900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период208900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (684)/Стоимость активов (21990) = 3.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1184+0+0) = 115.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1368)/Выручка (2552) = 53.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (684)/Выручка (2552) = 26.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.902

Индекс Альтмана Z = 31.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.38), коэффициент быстрой ликвидности (23.47), коэффициент текущей ликвидности (23.9), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (53.61%), рентабельность компании (26.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШИХАНСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить