ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТЕХИНВЕСТ" ИНН:0266029872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84451104 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2563792226
11504 Основные средства на конец предыдущего года37922270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2563792226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37922270
12103 Запасы на конец отчетного года340340358
12104 Запасы на конец предыдущего года340358386
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года215038517500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46658660733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250824
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2497500610222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5007120482450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2754538512448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5385142752450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234925241274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27131912-1206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1492293339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22938621722
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2563791599
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года37922660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405286211173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2672123633656
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2754538512448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5385142752450
21103 Выручка за отчетный год800706416413
21104 Выручка за предыдущий год7064175732711
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209351810547
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3518105471659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59135465866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год354670261052
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59114993050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35464316-1024
23304 Проценты к уплате за предыдущий год676168445
23404 Прочие доходы за предыдущий год146300
23503 Прочие расходы за отчетный год90770988
23504 Прочие расходы за предыдущий год2768195132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31615772936
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15654095-1270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3158190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31612502634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12503270-1271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-316)/Стоимость активов (2754) = -11.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (209+0+0) = 282.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (591)/Выручка (800) = 73.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-316)/Выручка (800) = -39.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.8

Индекс Альтмана Z = 10.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (5.33), коэффициент текущей ликвидности (6.17), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (73.88%), рентабельность компании (-39.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить