ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУЗАТ" ИНН:0266030081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84454545 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года638214088022
11504 Основные средства на конец предыдущего года821408802291474
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года35910
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года36010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4228250088382
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года825008838291834
12103 Запасы на конец отчетного года131416
12104 Запасы на конец предыдущего года141633
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1070623159128455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380192845538311
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50430794190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года307941903142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1075794111239089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411123908943386
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108001123612127471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123612127471135220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104294688759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года946887594101
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106158114144118709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11414411870948897
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106959114144118712
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114144118712131119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108001123612127471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123612127471135220
21103 Выручка за отчетный год523776063055491
21104 Выручка за предыдущий год606305549161638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2213100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2301100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302466063055491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376195549161638
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302463761934405
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год376193440542430
23303 Проценты к уплате за отчетный год203
23403 Прочие доходы за отчетный год42330310
23404 Прочие доходы за предыдущий год41700
23503 Прочие расходы за отчетный год67743323253
23504 Прочие расходы за предыдущий год323253431
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48313771334475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год377133447542042
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156418731697
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год187316974447
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32673584032778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год358403277837595

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3267)/Стоимость активов (108001) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22131+0+0) = 136.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30246)/Выручка (52377) = 57.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3267)/Выручка (52377) = 6.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.496

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (57.75%), рентабельность компании (6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЗАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить