ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ" ИНН:0266030243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86142287 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года41200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2000
11503 Основные средства на конец отчетного года61436589462034521572
11504 Основные средства на конец предыдущего года58946203452157227385
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1931571572444
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1571572444455
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61670591062050224016
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59105205022401627840
12103 Запасы на конец отчетного года29559258772578223888
12104 Запасы на конец предыдущего года25826257822382625447
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года809333800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3338000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163321207294177811159119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20806517781115911979463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1574611517143111531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11517143111531783
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3140340421121
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года350421183109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212575248366218325184659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249096218325184659105802
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274245307471238827208675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года308201238827208675133642
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1870318041773736155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1804577373615537502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1871318051774736165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1805577473616537512
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1473087921335
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года30879213351588
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1473087921335
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30879213351588
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252561287445230264159469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28817123026415946992334
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года282416672311706
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года166723117062208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255385289113230288171175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28983823028817117594542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274245307471238827208675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года308201238827208675133642
21103 Выручка за отчетный год944161786745681487760233
21104 Выручка за предыдущий год785031681487760233644082
21203 Себестоимость продаж за отчетный год929063768877586472635260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год767235682509635260642690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150981786895015124973
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17796-10221249731392
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1509817868-102232315
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17796-1022323151392
23203 Проценты к получению за отчетный год44025242
23204 Проценты к получению за предыдущий год252420
23403 Прочие доходы за отчетный год985468112712623212
23404 Прочие доходы за предыдущий год6811271262321216501
23503 Прочие расходы за отчетный год2195110229927810868
23504 Прочие расходы за предыдущий год102299278108689212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3441147021683044661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1463016830446618362
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29804883291412748
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48062914127483051
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2095-1458-12921574
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1396-1292-15741091
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1610543-252
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-484543252167
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год36484-22871989
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год658103031108634154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1030811086336505599
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год658103031108634154
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1030811086336505599
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 311804577373615537502
32008 Величина капитала на 311805577473616537512
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))658103041217334155
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)658103041217334155
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))658103041217334155
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)658103041217334155
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 311870318041773736155
33008 Величина капитала на 311871318051774736165
36003 Чистые активы на 311871318051774736165
36004 Чистые активы на 311805577473616537512
41103 Поступления – всего за отчетный год10220928536278968331011213
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10006118475608257281004480
41193 Прочие поступления за отчетный год214816067711056733
41203 Платежи – всего за отчетный год984860836316882245972536
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год587445451164274382490712
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год241568240200247261245974
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год70820291410279
41293 Прочие платежи за отчетный год148765144952357688225571
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37232173111458838677
42203 Платежи – всего за отчетный год219351337610003591
42293 Прочие  платежи за отчетный год219351337600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21935-13376-1000-2746
43203 Платежи – всего за отчетный год3067672990035182
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год10003694035182
43293 Прочие платежи за отчетный год2067303500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3067-6729-795-35182
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12230-279412793749

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (658)/Стоимость активов (274245) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (929063+0+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15098)/Выручка (944161) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (658)/Выручка (944161) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = -0.787

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.6%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОМОБИЛЬНОГО ТРАНСПОРТА И МЕХАНИЗМОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить