Общество с ограниченной ответственностью "Строй Ком" ИНН:0266030370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86134773 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132018402285568
11504 Основные средства на конец предыдущего года18402285568795
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1320184022850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184022855680
12103 Запасы на конец отчетного года306715682255573
12104 Запасы на конец предыдущего года156822555730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12514622441907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46224419072729
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42228271570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228271570909
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4360225827730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2258277330500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5680409850583618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4098505836184433
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6551-2990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51-299-3680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8066-284-353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66-284-353322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5600403253423971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4032534239714111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5600403253420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4032534239710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5680409850583618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4098505836184433
21103 Выручка за отчетный год65026494994913105
21104 Выручка за предыдущий год649499491310522453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64456029983913044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год602998391304422192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год574651100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год465110610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год574651100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год465110610
23303 Проценты к уплате за отчетный год19000
23503 Прочие расходы за отчетный год20161017
23504 Прочие расходы за предыдущий год16101721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184491000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год449100440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год499209
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9920948
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143508035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3508035192
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14350800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35080350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (5680) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6445+0+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (6502) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (6502) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = -1.389

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй Ком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить