ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛЫЙ СТАН" ИНН:0266030500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86140348 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года58384
12104 Запасы на конец предыдущего года8471
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2538403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года401759
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57101573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15731189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88312058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20582019
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88312058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20582019
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1585194
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года194174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1595204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204184
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года832751
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7511168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64041103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1103667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72361854
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18541835
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88312058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20582019
21103 Выручка за отчетный год191175749
21104 Выручка за предыдущий год57496559
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183525593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55936403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год765156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156156
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год765156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156156
23503 Прочие расходы за отчетный год2119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год744137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137137
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14827
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2727
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год596110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год596110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (596)/Стоимость активов (8831) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18352+0+0) = 4.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (765)/Выручка (19117) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (596)/Выручка (19117) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.22

Х5 = Выручка/Активы = 2.165

Индекс Альтмана Z = 2.768

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.768<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (4%), рентабельность компании (3.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить