Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Берег" ИНН:0266030846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86158271 ОКВЭД:52.46.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года235910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-223-1641350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16413500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года178129229
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1292290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1661867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года618670
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3131145
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года311450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2251662241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16622410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146722130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-146747810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-146719120
23503 Прочие расходы за отчетный год591618
23504 Прочие расходы за предыдущий год16180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59-14831894
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-148318940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59-15141844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-151418440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (2) = -2950 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -111.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -29.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -29.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.991

Индекс Альтмана Z = -341.371

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-111.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (26.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Берег

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить