ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ" ИНН:0266031078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88100421 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48320
12104 Запасы на конец предыдущего года320138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года540140602152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62502152571
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года239092186511950
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19800119501922
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3263722191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72219166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года326212667914293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26804142932697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326212667914293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26804142932697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года36500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года12600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-191-1196-796
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1196-796-979
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года184-1186-786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1060-786-969
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3163000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2774700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3163000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2774700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8071181978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11719781132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8072786515079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117150793666
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326212667914293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26804142932697
21103 Выручка за отчетный год15954102465152
21104 Выручка за предыдущий год102465152930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год715262633866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62633866811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год880239831286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39831286119
22103 Коммерческие расходы за отчетный год717142181078
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42181078486
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1631-235208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-235208-367
23403 Прочие доходы за отчетный год1791119351
23404 Прочие доходы за предыдущий год11193510
23503 Прочие расходы за отчетный год546953255
23504 Прочие расходы за предыдущий год953255257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1264-69304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69304-624
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год259331121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3311210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1005-400183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-400183-624
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1005-400183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-400183-624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1005)/Стоимость активов (32621) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7152+7171+0) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1631)/Выручка (15954) = 10.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1005)/Выручка (15954) = 6.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 6.765

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.04), коэффициент быстрой ликвидности (10.74), коэффициент текущей ликвидности (10.8), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (10.22%), рентабельность компании (6.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СРОЧНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить