ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ" ИНН:0266031350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88116360 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214022621516
11504 Основные средства на конец предыдущего года226219720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214022621516
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года226219720
12103 Запасы на конец отчетного года-300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1609883374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8836530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87116248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1162480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1693999622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9999010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383332612138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года326128730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229323751724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237520390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1540886414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8868340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1540886414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8868340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383332612138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года326128730
21103 Выручка за отчетный год294632203225
21104 Выручка за предыдущий год322032250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год293227343011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273430090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14486214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4862160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14486214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4862160
23503 Прочие расходы за отчетный год192726
23504 Прочие расходы за предыдущий год27260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5459188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4591900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5459188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4591900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (3833) = -0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2932+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (2946) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (2946) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.489

Индекс Альтмана Z = 1.816

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.816<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (-0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФНАСТИЛ-САЛАВАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить