ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ" ИНН:0266031448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88116466 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2067321136612886
11504 Основные средства на конец предыдущего года3211366128861546
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1312100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года121090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2080322336710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3223367129020
12103 Запасы на конец отчетного года510404872273241104801
12104 Запасы на конец предыдущего года487227324110480118019
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1186000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19576222815418365787078
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2281541848198383027268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7784756840097
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года756840097318
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4464930
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года649231610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2558162845082610000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2845082621611918860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257896287731264671194788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28773126583219478848800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1543218228870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2182288712260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1553219228971236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219228971236-6213
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2912782360
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2782361740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2912782360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2782361740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5324718608230347441
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года186082303474417786
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202805266653238504185937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26665323966518593747075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2560522852612615380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2852612626991933780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257896287731264671194788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28773126583219478848800
21103 Выручка за отчетный год373493479403284259193718
21104 Выручка за предыдущий год479403284259193718131713
21203 Себестоимость продаж за отчетный год319281462337278005183250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462337278005172272135324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год542121706662540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170666254214460
22203 Управленческие расходы за отчетный год36200000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180121706662540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170666254104680
23204 Проценты к получению за предыдущий год2234480
23303 Проценты к уплате за отчетный год2867209661936
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2096619360
23403 Прочие доходы за отчетный год969058192125335
23404 Прочие доходы за предыдущий год58192123287315
23503 Прочие расходы за отчетный год227561859051121308
23504 Прочие расходы за предыдущий год18590511313086000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2079222126820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2221267994590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182312889592009
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1288959348-1775
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1407-883-4840
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-883-484-1180
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1341630
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4163210
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1210
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год21-16400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24489416617450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89416587450-7521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24489416610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год894165874500
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312182000
32008 Величина капитала на 312192000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))639000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)639000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))639000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)639000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311543000
33008 Величина капитала на 311553000
36003 Чистые активы на 311553000
36004 Чистые активы на 312192000
41103 Поступления – всего за отчетный год272518000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год184240000
41193 Прочие поступления за отчетный год88278000
41203 Платежи – всего за отчетный год259742000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год111457000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47130000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год139000
41293 Прочие платежи за отчетный год101016000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12776000
42103 Поступления – всего за отчетный год240000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год240000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год240000
43203 Платежи – всего за отчетный год16739000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16739000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-16739000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3723000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (244)/Стоимость активов (257896) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18012)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (319281+0+36200) = 5.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18012)/Выручка (373493) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (244)/Выручка (373493) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 1.415

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.415<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРЭЛЕКТРОМОНТАЖ-САЛАВАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить