ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИКОМ ПЛЮС" ИНН:0266031631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88120717 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120431266514982
11504 Основные средства на конец предыдущего года12665149828874
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120431266514982
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12665149828874
12103 Запасы на конец отчетного года34154491296
12104 Запасы на конец предыдущего года449581310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329223973760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239736724324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42644953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44953391
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года251712
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года171215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года715833125121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331243185040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192011597720103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159771930013914
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года184441509017867
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150901923412027
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года184541510017877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151001924412037
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3625722226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года572561027
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3853050
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года30500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7478772226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года877561877
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192011597720103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159771930013914
21103 Выручка за отчетный год233412065420417
21104 Выручка за предыдущий год206542247730336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год753860855318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год608559626272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158031456915099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145691651524064
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год458300
22203 Управленческие расходы за отчетный год655408828
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год924999866271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9986765319916
23403 Прочие доходы за отчетный год656563229
23404 Прочие доходы за предыдущий год656322923
23503 Прочие расходы за отчетный год85127713659
23504 Прочие расходы за предыдущий год277136931320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год846378715841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7871718918619
24603 Прочее за отчетный год68300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год778078715841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7871718918619
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год778078715841
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7871718918619

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7780)/Стоимость активов (19201) = 40.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7538+0+6554) = 65.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9249)/Выручка (23341) = 39.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7780)/Выручка (23341) = 33.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.441

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.704

Индекс Альтмана Z = 32.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (4.98), коэффициент текущей ликвидности (9.58), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (39.63%), рентабельность компании (33.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИКОМ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить