ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДЕЛЬТА-РЕГИОН" ИНН:0266031769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88124856 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24172
12104 Запасы на конец предыдущего года1721
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157522311304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223113041627
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года338376270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года376270588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193726241576
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262415762216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193726241576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262415762216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15192204100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2204100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4184201476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42014762116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4184201476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42014762116
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193726241576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262415762216
21103 Выручка за отчетный год182481758913816
21104 Выручка за предыдущий год17589138160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16372160136544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1601365440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187615767272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157672720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187615767272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157672720
23503 Прочие расходы за отчетный год1866155
23504 Прочие расходы за предыдущий год61550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169015157217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151572170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год568501399
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5013990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112210146818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101468180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1122)/Стоимость активов (1937) = 57.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16372+0+0) = 11.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1876)/Выручка (18248) = 10.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1122)/Выручка (18248) = 6.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.579

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.872

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.634

Индекс Альтмана Z = 16.706

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (4.58), коэффициент текущей ликвидности (4.63), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (10.28%), рентабельность компании (6.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДЕЛЬТА-РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить