ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ ПЛЮС" ИНН:0266031800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88124891 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2155148782598
12104 Запасы на конец предыдущего года1487825981388
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12811281170
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года128117068
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года521673830122728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года383012272817656
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года154215421542
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года154215421542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года621573687
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1573687515
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года101010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года572175758527736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года575852773621178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года572175758527736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года575852773621178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117538
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года538-19
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1276318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6318-9
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120512051195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12051195541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года519525238422590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года523842259016714
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года393339333933
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года393339333933
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года570905752227718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года575222771821187
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года572175758527736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года575852773621178
21103 Выручка за отчетный год1247294513020894
21104 Выручка за предыдущий год451302089431299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1241294458120174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год445812017428093
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год600549720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5497203206
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год600549456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год549456612
23503 Прочие расходы за отчетный год547493421
23504 Прочие расходы за предыдущий год493421620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год535635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5635-8
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год424528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4528-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год424528
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4528-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (57217) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (600)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124129+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (600)/Выручка (124729) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (124729) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.616

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить