Общество с ограниченной ответственностью "Мондиаль" ИНН:0266032113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61145793 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91151648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1516483
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года336048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года604813
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124211696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21169616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124211696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21169616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-587-463-587
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-463-587-392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-577-453-577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-453-577-382
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года146146796
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1467960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года146146796
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1467960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года555518477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года518477398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года555518477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года518477398
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124211696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21169616
21103 Выручка за отчетный год763380026783
21104 Выручка за предыдущий год800267833999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год748674196240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год741962404246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147583543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год583543-247
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год147583543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год583543-247
23304 Проценты к уплате за предыдущий год391640
23403 Прочие доходы за отчетный год159
23404 Прочие доходы за предыдущий год593
23503 Прочие расходы за отчетный год44189370
23504 Прочие расходы за предыдущий год18937018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10436018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36018-262
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231236204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год236204120
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-124124-195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124-195-382
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-124124-195
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124-195-382

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-124)/Стоимость активов (124) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7486+0+0) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (7633) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-124)/Выручка (7633) = -1.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.839

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.823

Индекс Альтмана Z = -21.289

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-4.65), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (-1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мондиаль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить