ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЛЯ СВОИХ" ИНН:0266032120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61145801 ОКВЭД:51.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года403725
12104 Запасы на конец предыдущего года372567
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9075110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75110206
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года414141
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года414153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172154438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154438588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172154438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154438590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-229-246-277
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-246-277-299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-214-231-262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-231-262-284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303302540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302540714
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8383160
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года83160160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года386385700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года385700874
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172154438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154438590
21103 Выручка за отчетный год2002671016
21104 Выручка за предыдущий год26710161074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178241989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2419891062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262712
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год262712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год222627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262712
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год555
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год552
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год172122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год212210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (172) = 9.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178+0+0) = 12.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (200) = 11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (200) = 8.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.554

Индекс Альтмана Z = -4.398

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-1.24), рентабельность продукции (11%), рентабельность компании (8.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЛЯ СВОИХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить