Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоПрибор" ИНН:0266032314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61154253 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4132231
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года413220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199227259303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2272593038
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1992272590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2272593420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199231272364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23127236480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85114117122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11411712263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114117130156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11713015617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1141171550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1171552420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199231272364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23127236480
21104 Выручка за предыдущий год25160666109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1914359968
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год617670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62670
23503 Прочие расходы за отчетный год29971
23504 Прочие расходы за предыдущий год9716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29-3-50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-5660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29-3-553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-55328

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (199) = -14.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.427

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.746

Индекс Альтмана Z = 2.127

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.127<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.75), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоПрибор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить