Общество с ограниченной ответственностью "Альянс +" ИНН:0266032603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61168564 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4097453753455461
11504 Основные средства на конец предыдущего года4537534554615908
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4097453753450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4537534554610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1847830347945390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9036479446333764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1847903656620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9036566255990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5944135731100711060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1357311007110609830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5944-273-42688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13573-4268813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5947135731100711060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1357311007110609830
21103 Выручка за отчетный год16836199322294918103
21104 Выручка за предыдущий год1993222949181037736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16619197412334817869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1974123348178697732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год217191-3990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191-3992340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217191-3990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191-3992340
23403 Прочие доходы за отчетный год9123300
23404 Прочие доходы за предыдущий год233000
23503 Прочие расходы за отчетный год91233116135
23504 Прочие расходы за предыдущий год2331161350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год217191-5150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191-515990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4338020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год380201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174153-51579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153-515793

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174)/Стоимость активов (5944) = 2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16619+0+0) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (16836) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174)/Выручка (16836) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.29%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить