Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Стройсервис" ИНН:0266032667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61170242 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30445871
11504 Основные средства на конец предыдущего года4458710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3044580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4458710
12103 Запасы на конец отчетного года19002644130
12104 Запасы на конец предыдущего года26441302193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206431810114552400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1810114552386242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года137108236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108236601
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226931823719040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18237190424660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227231828119622537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18281196225373036
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1653149790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14979520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16631598962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159896215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210601812218732475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18122187324753021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210601812218730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18122187324750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227231828119622537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18281196225373036
21103 Выручка за отчетный год15362219521650712953
21104 Выручка за предыдущий год2195216507129533000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13424218371637412807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2183716374128072933
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19381151330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1151331460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19381151330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1151331460
23503 Прочие расходы за отчетный год58258779
23504 Прочие расходы за предыдущий год25877954
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188090460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9046670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год376201920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2019208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1504702747
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7027475
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год150470270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7027470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1504)/Стоимость активов (22723) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13424+0+0) = 14.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1938)/Выручка (15362) = 12.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1504)/Выручка (15362) = 9.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 1.328

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.328<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (12.62%), рентабельность компании (9.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Стройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить