Общество с ограниченной ответственностью "РВС" ИНН:0266032674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61171253 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года381903811636684
11504 Основные средства на конец предыдущего года381163668433896
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года452443442
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года443442315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года386433855937126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года385593712734211
12103 Запасы на конец отчетного года9403791715613
12104 Запасы на конец предыдущего года7917156139578
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2201148562
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11485647
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219939356176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года393561568662
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года779
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года794
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года712
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118361300722362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130082234518254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504795156759489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515675947152465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года286572594023715
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года259402368824230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года286672595023725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259502369824240
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года324
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года243
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года324
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года243
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30002327233200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года232723320025861
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1880823432559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234325702361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года218082561535759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256153577028222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504795156759489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515675947152465
21103 Выручка за отчетный год24263436574084204
21104 Выручка за предыдущий год36574084204208117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22393534870170924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34870170924191688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186991703913280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170391328016429
22103 Коммерческие расходы за отчетный год995452027661
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5202769510046
22203 Управленческие расходы за отчетный год365653773091
22204 Управленческие расходы за предыдущий год537730913263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год508964602528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год646024943120
23303 Проценты к уплате за отчетный год20628512131
23304 Проценты к уплате за предыдущий год285121313549
23403 Прочие доходы за отчетный год252440
23404 Прочие доходы за предыдущий год24404
23503 Прочие расходы за отчетный год148210211040
23504 Прочие расходы за предыдущий год102110411053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34262832-643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2832-678-1478
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7185820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58200
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-24121
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1210
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-102
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год94127
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4128296
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27162254-518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2254-552-1182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27162254-518
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2254-552-1182
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312594000
32008 Величина капитала на 312595000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))271800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)271800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))271800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)271800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312865700
33008 Величина капитала на 312866700
36003 Чистые активы на 312866700
36004 Чистые активы на 312595000
41103 Поступления – всего за отчетный год26293800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25892700
41193 Прочие поступления за отчетный год401100
41203 Платежи – всего за отчетный год26173700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23720200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год364700
41293 Прочие платежи за отчетный год2088800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год120100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период120100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РВС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РВС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РВС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2716)/Стоимость активов (50479) = 5.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РВС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5089)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (223935+9954+3656) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РВС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5089)/Выручка (242634) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РВС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2716)/Выручка (242634) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РВС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РВС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РВС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РВС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РВС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.314

Х5 = Выручка/Активы = 4.807

Индекс Альтмана Z = 5.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РВС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (2.1%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РВС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить