Общество с ограниченной ответственностью "Автотехника" ИНН:0266032931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64120061 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8619481314
11504 Основные средства на конец предыдущего года94813142613
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8619481314
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94813142613
12103 Запасы на конец отчетного года19061367962
12104 Запасы на конец предыдущего года613679621749
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47213056503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130565035021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662744114465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7441144656774
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1523838915779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8389157799387
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года135819571993
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года195719932704
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138319822018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198220182729
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года619300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14021412202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214122025099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140640712202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6407122025099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1523838915779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8389157799387
21103 Выручка за отчетный год600517910173
21104 Выручка за предыдущий год179101735039
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63571447372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14473721807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-352352801
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3528013232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-352352801
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3528013232
23403 Прочие доходы за отчетный год88011
23503 Прочие расходы за отчетный год45692976
23504 Прочие расходы за предыдущий год692976615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-309-34-164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34-1642620
24603 Прочее за отчетный год2902547
24604 Прочее за предыдущий год2547200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-599-36-711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36-7112420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-599-36-711
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36-7112420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-599)/Стоимость активов (1523) = -39.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6357+0+0) = -5.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-352)/Выручка (6005) = -5.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-599)/Выручка (6005) = -9.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.393

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.879

Индекс Альтмана Z = 9.978

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.37), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-5.86%), рентабельность компании (-9.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить