Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакский завод композитных труб" ИНН:0266033325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64142648 ОКВЭД:26.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года20260
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2600
11503 Основные средства на конец отчетного года404743856557654
11504 Основные средства на конец предыдущего года385655765430524
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1663697783369
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года977833690
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7696520
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года65200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года578994902161023
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года490216102330524
12103 Запасы на конец отчетного года1097666911544
12104 Запасы на конец предыдущего года669115470
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9261109765565
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18416185702728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1857027283066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года376711347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67113476350
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года53153
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294343462126648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года346212665116981
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года873338364287671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года836428767447505
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года910009100091000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года910009100052850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-91107-60558-33125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-60558-33122-19365
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1073044257875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года304425787823475
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года940
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года770714072018124
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года407201812415821
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97951178811327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11788113278209
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года565688345
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6883450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года874315319629796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года531962979624030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года873338364287671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года836428767447505
21103 Выручка за отчетный год919379720
21104 Выручка за предыдущий год797200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год498244459519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444595194501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42113527-9519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3527-9519-4501
22103 Коммерческие расходы за отчетный год120516860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год168600
22203 Управленческие расходы за отчетный год8596310116652
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3101166527638
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5590-29170-16171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29170-16171-12139
23203 Проценты к получению за отчетный год40197
23303 Проценты к уплате за отчетный год330330952808
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30952808843
23403 Прочие доходы за отчетный год1644155213098
23404 Прочие доходы за предыдущий год15521309811899
23503 Прочие расходы за отчетный год30158170971444
23504 Прочие расходы за предыдущий год17097144411977
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37403-33841-17128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33841-17128-12971
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год628-356-57
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год356570
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год520
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год685964103369
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год640933690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30549-27436-13759
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27436-13759-12972
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30549-27436-13759
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27436-13759-12972
32003 Величина капитала на 3191000910000
32007 Величина капитала на 31-60558-331220
32008 Величина капитала на 3130442578780
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30549274360
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30549274360
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30549274360
33218 Убыток (ИТОГО)30549274360
33003 Величина капитала на 3191000910000
33007 Величина капитала на 31-91107-605580
33008 Величина капитала на 31-107304420
36003 Чистые активы на 31-107304420
36004 Чистые активы на 3130442578780
41103 Поступления – всего за отчетный год2200489690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1144872390
41193 Прочие поступления за отчетный год1055617300
41203 Платежи – всего за отчетный год37923374810
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21017233390
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16283117730
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14000
41293 Прочие платежи за отчетный год48323690
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15919-285120
42103 Поступления – всего за отчетный год400
42193 Прочие поступления за отчетный год400
42203 Платежи – всего за отчетный год1141522680
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1029022680
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год112500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11411-22680
43103 Поступления – всего за отчетный год31600195000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год31600195000
43203 Платежи – всего за отчетный год430000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год430000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год27300195000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30-112800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30549)/Стоимость активов (87333) = -34.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4982+1205+8596) = -37.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5590)/Выручка (9193) = -60.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30549)/Выручка (9193) = -332.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.428

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Х5 = Выручка/Активы = 0.105

Индекс Альтмана Z = -1.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-60.81%), рентабельность компании (-332.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакский завод композитных труб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить