ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЕЛП" ИНН:0266033445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64149834 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года486314358
12104 Запасы на конец предыдущего года314358307
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1461123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519476385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года476385351
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года519477386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года477386353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года302020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года298316208
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года316208221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328336228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года336228241
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191141158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141158112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191141158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141158112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519477386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года477386353
21103 Выручка за отчетный год508541714278
21104 Выручка за предыдущий год417142783635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год396232703423
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год327034232831
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1123901855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год901855804
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1060712598
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год712598540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63189257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189257264
23404 Прочие доходы за предыдущий год2155
23503 Прочие расходы за отчетный год575842
23504 Прочие расходы за предыдущий год584226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6133230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133230243
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18109208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109208221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18109208
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109208221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (519) = -3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3962+1060+0) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (5085) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (5085) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.717

Индекс Альтмана Z = 5.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (-0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЛП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить