Общество с ограниченной ответственностью "Делора" ИНН:0266034015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67188651 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8782929898450
11504 Основные средства на конец предыдущего года9298984500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8782929898450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9298993200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70136479167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3552751673
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11400149002020020710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30376102235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года376102235433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100119121548120602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12131152772060221146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8882212102532620602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21429252092060221146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2545162460622
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года162448922-341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2565164462642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164450942-321
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1801912040
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года19120400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18019131540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года191315400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5909192002122120516
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19200212212051621420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22817532544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3943254447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6137193752154620560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19594215462056021467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8882212102532620602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21429252092060221146
21103 Выручка за отчетный год3288379632162515
21104 Выручка за предыдущий год379632162515969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1390178120191745
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178120181745799
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189820151197770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20151198770170
22203 Управленческие расходы за отчетный год522378471392
22204 Управленческие расходы за предыдущий год378471392403
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13761637726378
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1637727378-233
23503 Прочие расходы за отчетный год22521814210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2181421047
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11511419584368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1419585368-280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24220905
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год209050
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-12122040
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1220400
24604 Прочее за предыдущий год63000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9211135380363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1135468363-280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9211135380363
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1135468363-280
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 31162448922-341
32008 Величина капитала на 31164450942-321
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9211135584363
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9211135584363
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9211135584363
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9211135584363
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 312545162460622
33008 Величина капитала на 312565164462642
36003 Чистые активы на 312566164462642
36004 Чистые активы на 31164450942-321
41103 Поступления – всего за отчетный год38674242129042351
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3835424234542351
41193 Прочие поступления за отчетный год32094500
41203 Платежи – всего за отчетный год16182568130372549
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41429110569105
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год204204204204
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год27601060
41293 Прочие платежи за отчетный год72420731462101
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22491674-133-198
42103 Поступления – всего за отчетный год29400000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год29400000
42203 Платежи – всего за отчетный год33395000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год31995000
42293 Прочие  платежи за отчетный год1400000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3995000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17461674-133-198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Делора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Делора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Делора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (921)/Стоимость активов (8882) = 10.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Делора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1390+0+522) = 71.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Делора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1376)/Выручка (3288) = 41.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Делора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (921)/Выручка (3288) = 28.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Делора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Делора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.406

Индекс Альтмана Z = 1.547

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.547<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Делора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (41.85%), рентабельность компании (28.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Делора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить