ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСИГНАЛ" ИНН:0266034150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67829682 ОКВЭД:28.75.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142417802137872
11504 Основные средства на конец предыдущего года17802137872598
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142417802137872
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17802137872598
12103 Запасы на конец отчетного года740138010831717
12104 Запасы на конец предыдущего года13801083171725
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35801767794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17677940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109757102116975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571021169751847
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5417726632063486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7266320634861872
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6841904653434358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9046534343582470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3780371630121893
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года371630121893600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3790372630221903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года372630221903610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3051532023212455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5320232124551860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3051532023212455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5320232124551860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6841904653434358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9046534343582470
21103 Выручка за отчетный год14539146691073012380
21104 Выручка за предыдущий год1466910730123809530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1298513776931010744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137769310107448762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155489314201636
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89314201636768
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155489314201636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89314201636768
23503 Прочие расходы за отчетный год1474132120
23504 Прочие расходы за предыдущий год13212018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8088013991616
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88013991616750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16176280323
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год176280323150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6470411191293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70411191293600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6470411191293
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70411191293600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (6841) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12985+0+0) = 11.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1554)/Выручка (14539) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (14539) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.242

Х5 = Выручка/Активы = 2.125

Индекс Альтмана Z = 2.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (10.69%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСИГНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить