ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ" ИНН:0266034255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00149937 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года150000
11503 Основные средства на конец отчетного года223303360023481735478
11504 Основные средства на конец предыдущего года36002348173547833144
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года44010000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1191511561502
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5115615020
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года151229262025293662
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года92620252936624557
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2402061292333790739642
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129233379073964237701
12103 Запасы на конец отчетного года18778928310621009
12104 Запасы на конец предыдущего года9283106210091149
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года772247500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2475000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года807163758140683105705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года375814068310570531247
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года239980295000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20043303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1244724934171245106714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493417124510671475699
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364678178574109152146356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178574109152146356113400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года54318543185431854318
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года54318543185431854318
13603 Резервный капитал на конец отчетного года119568329385
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года683293850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3368319107100244382
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19107100244382308
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89196741086463558785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74108646355878554626
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года111833299590
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года329959081
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года351876150550
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года761505500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года214701794495640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года79449564081
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117727893800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года78938000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27909150284161784422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15028416178442258693
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года21100255628052509
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2556280525090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60781965224442286931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96522444228693158693
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364678178574109152146356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178574109152146356113400
21103 Выручка за отчетный год257735128286169596207009
21104 Выручка за предыдущий год12828616959620700994639
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211142114606166497200095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11460616649720009591222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год465931368030996914
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13680309969143417
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год465931368030996914
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13680309969143417
23203 Проценты к получению за отчетный год1421558236452
23204 Проценты к получению за предыдущий год5582364520
23303 Проценты к уплате за отчетный год3397000
23403 Прочие доходы за отчетный год265916151114996
23404 Прочие доходы за предыдущий год16151114996185
23503 Прочие расходы за отчетный год4265277517392004
23504 Прочие расходы за предыдущий год2775173920041286
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4301113078127455458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130781274554582316
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год402256128301791
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год256128301791595
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1973229226207
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год229226207141
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10854234510
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2345109
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год680-5059502
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-50595020
24604 Прочее за предыдущий год1217403
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324351023277954159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10232779541591709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год324351023277954159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10232779541591709
32003 Величина капитала на 3154318543185431854318
32006 Величина капитала на 31683293850
32007 Величина капитала на 3119107100244382308
32008 Величина капитала на 3174108646355878554626
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))324351023277954159
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)324351023277954159
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))324351023277954159
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)324351023277954159
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1734875919450
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1734875919450
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17348010400
33278 Дивиденды (ИТОГО)17348010400
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)51139020885
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-511-390-208-85
33003 Величина капитала на 3154318543185431854318
33006 Величина капитала на 31119568329385
33007 Величина капитала на 313368319107100244382
33008 Величина капитала на 3189196741086463558785
36003 Чистые активы на 3189196741086463558785
36004 Чистые активы на 3174108646355878554626
41103 Поступления – всего за отчетный год234239131593234075134168
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год222769126825217725132935
41193 Прочие поступления за отчетный год114704768163501233
41203 Платежи – всего за отчетный год192183152433202012173711
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37486269854060217284
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9798489053128157120129
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12184348903692
41293 Прочие платежи за отчетный год44529329063325332606
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год42056-2084032063-39543
42103 Поступления – всего за отчетный год4666135803
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год446135803
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4220000
42203 Платежи – всего за отчетный год127376886889733763
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год109802837689733763
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1000482000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год16574000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-122710-87330-973-3760
43103 Поступления – всего за отчетный год3785387867200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1225007867200
43193 Прочие поступления за отчетный год256038000
43203 Платежи – всего за отчетный год297678015900
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год17348015900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1172000
43293 Прочие платежи за отчетный год279158000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8086078672-15900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период206-2949829500-43303

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32435)/Стоимость активов (364678) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (211142+0+0) = 22.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46593)/Выручка (257735) = 18.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32435)/Выручка (257735) = 12.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.265

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Индекс Альтмана Z = 3.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (18.08%), рентабельность компании (12.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЛАВАТСКИЙ ИНСТИТУТ ПО ПРОЕКТИРОВАНИЮ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЙ И НЕФТЕХИМИЧЕСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить