Общество с ограниченной ответственностью "Авто Лайн" ИНН:0266034368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67833991 ОКВЭД:63.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15941376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4858128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58128115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207994104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года994104115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207994104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года994104115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-253622-666
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года622-666-249
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-243632-656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года632-656-239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450362355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года362355354
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года450362355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года362355354
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207994104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года994104115
21103 Выручка за отчетный год784899487340
21104 Выручка за предыдущий год994873405676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год845882107093
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год821070935760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6101738247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1738247-84
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6101738247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1738247-84
23203 Проценты к получению за отчетный год760
23204 Проценты к получению за предыдущий год600
23403 Прочие доходы за отчетный год172012
23404 Прочие доходы за предыдущий год20129
23503 Прочие расходы за отчетный год37185457
23504 Прочие расходы за предыдущий год18545736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6231579-198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1579-198-111
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243290218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год290218170
24603 Прочее за отчетный год920
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8751287-416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1287-416-281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8751287-416
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1287-416-281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-875)/Стоимость активов (207) = -422.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8458+0+0) = -7.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-610)/Выручка (7848) = -7.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-875)/Выручка (7848) = -11.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.54

Индекс Альтмана Z = -42.276

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.17), рентабельность продукции (-7.77%), рентабельность компании (-11.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авто Лайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить