Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Механическая База" ИНН:0266034431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67842808 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года347525714413
11504 Основные средства на конец предыдущего года5257144130
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года491000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года838525714413
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5257144130
12103 Запасы на конец отчетного года5330524637356645
12104 Запасы на конец предыдущего года5246373566453938
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69658519100828246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84391008282464913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8799122162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99122162418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12382138641394019655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1378313940196559269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13219143891465420068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1430914654200689269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4729703770106999
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7037701069993590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4739704770207009
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7047702070093600
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1101132
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10113220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1101132
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10113220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100140000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83795931762413027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58517624130265649
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84797331762413027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72517624130265649
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13219143891465420068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1430914654200689269
21103 Выручка за отчетный год46847519756538766021
21104 Выручка за предыдущий год51975653876602148197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48539515506498961555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51550649896155543597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16924253984466
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42539844664600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16924253984466
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42539844664600
23303 Проценты к уплате за отчетный год22221700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год217000
23403 Прочие доходы за отчетный год176173157163
23404 Прочие доходы за предыдущий год173157163170
23503 Прочие расходы за отчетный год1070347542350
23504 Прочие расходы за предыдущий год347542350282
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-280834134279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341342794488
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год724840878
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-90-2212
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год491000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-230827113427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год271134273590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-230827113427
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год271134273590
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 317037701069993590
32008 Величина капитала на 317047702070093600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2308000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2308000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2308000
33218 Убыток (ИТОГО)2308000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 314729703770106999
33008 Величина капитала на 314739704770207009
36003 Чистые активы на 314739704770207009
36004 Чистые активы на 317047702070093600
41103 Поступления – всего за отчетный год40460462097222472662
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36411462096406964702
41193 Прочие поступления за отчетный год4049081557960
41203 Платежи – всего за отчетный год904397902007121597
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год796997901877420555
41293 Прочие платежи за отчетный год1074012971042
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31417364195215351065
43103 Поступления – всего за отчетный год1250016412
43193 Прочие поступления за отчетный год1016412
43203 Платежи – всего за отчетный год1456131700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1456131700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1455118316412
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период29962376025231751077

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2308)/Стоимость активов (13219) = -17.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48539+0+0) = -3.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1692)/Выручка (46847) = -3.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2308)/Выручка (46847) = -4.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.559

Х5 = Выручка/Активы = 3.544

Индекс Альтмана Z = 3.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-3.61%), рентабельность компании (-4.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-Механическая База

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить