ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИ-ЦЕНТР" ИНН:0266034551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67865608 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года272710621417
12104 Запасы на конец предыдущего года710621417209
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5520380189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16001899
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25573683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года573683271
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года817790
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года177900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85789211530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года892115312890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85789211531289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89211531289489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4584144000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4144002280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468424410238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424410238117
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9017700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года177000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231252488676
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25248867676
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6839255375
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года39255375296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3894687430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46874310510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85789211531289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89211531289489
21103 Выручка за отчетный год2140154313461646
21104 Выручка за предыдущий год1543134916461450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130710686431489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106864310401310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8334757030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4757036060
22203 Управленческие расходы за отчетный год7664514820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4514824490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67242210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242211570
23503 Прочие расходы за отчетный год12776
23504 Прочие расходы за предыдущий год7767
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55172150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172151510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1134330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3433026
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4414172121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14172121107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44141720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141721210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (857) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1307+0+766) = 3.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (2140) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (2140) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.203

Индекс Альтмана Z = 6.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (3.13%), рентабельность компании (2.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИ-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить